部门预决算

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　1.项目背景

　　长春双阳经济开发区结合我国医药健康产业发展前景较为良好的行业背景、医药相关产品市场需求日益旺盛、国家及省内医药健康产业发展的利好政策，依托长春双阳经济开发区优越的区位优势和资源优势，提出了本项目医药产业园的建设。本项目建设医药产业园，构建良好的招商引资平台，能够有效提高医药产业发展的支撑能力，推进研发优势向产业优势的转化，对医药产业聚集各类资源集聚，发挥规模效应起到重要作用，促进医药健康产业高质量发展，助力长春双阳经济开发区经济发展。

　　2.主要内容及实施情况

　　（1）建设内容

　　长春双阳经济开发区医药产业园项目建设内容分为产业园建设规模及内容、市政基础设施建设规模及内容两部分。

　　①产业园建设规模及内容

　　本项目总用地面积为149,524.00㎡，总建筑面积为161,582.23㎡。其中，新建标准化厂房8栋，总建筑面积139,231.12㎡；新建仓储物流中心1栋，建筑面积16,964.60㎡；新建生产动力站1座，建筑面积2,996.66㎡；新建锅炉房1座，建筑面积1,364.04㎡；新建污水处理站1座，建筑面积936.24㎡；新建门卫2座，总建筑面积89.57㎡。园区硬化面积48,908.05㎡，绿化面积28,683.80㎡。配套建设室外管网等公用设施，并购置相关附属设备。

　　②市政基础设施建设规模及内容

　　配套基础设施工程主要建设内容包括道路工程（铺装人行道）、涵洞工程（旧涵加长）、给水工程、排水工程、照明工程、通信工程及绿化工程等。

　　（2）项目建设期

　　项目工程建设工期为26个月，即2022年10月至2024年11月末。

　　（3）实施情况

　　项目已按期完成初步设计、施工图设计审查等项目施工前的各项准备工作，由中标的吉林省华兴工程建设集团带路建设有限公司、长春鼎盟建筑工程有限公司作为施工单位，取得建筑施工许可，于2023年7月开工建设，施工现场已完成市政配套和水电接入。

　　3.资金投入及使用情况

　　项目初步设计批复总投资为70,520.45万元，其中建筑工程费42,515.08万元，设备购置费1,957.99万元，安装工程费13,663.25万元，其他费用9,026.01万元，基本预备费3,358.12万元。

　　由于项目拟申请专项债券，建设期利息1,216.00万元，动态总投资由70,520.45调整为71,736.45万元。其中：财政预算资金17,736.45万元，占总投资比例24.72%；拟申请专项债券54,000.00万元，占总投资比例为75.28%。

　　2023年发行专项债券10,000.00万元，2024年计划发行44,000.00万元，债券期限20年，每半年付息一次，后5年等额偿还本金，利率暂按3.80%计算。

　　截至2023年末，项目资金实际到位为15,449.33万元，其中资本金到位5,449.33万元（2022年到位2,678.01万元、2023年到位2,771.32万元），专项债券资金到位10,000.00万元（2023年到位10,000.00万元）。上述资金均按计划全部支出。

　　表1-1 资金实际到位及支出情况汇总表

　　（二）项目绩效目标

　　1.总体目标

　　（1）完成工程建设内容，新建标准化厂房8栋，仓储物流中心1栋，生产动力站1座，锅炉房1座，污水处理站1座，建门卫2座。配套建设室外管网等公用设施，并购置相关附属设备。

　　（2）促进医药产业聚集，推动研发优势向产业优势的转化，助力区域经济的产业升级。

　　2.阶段性目标

　　（1）按批复建设内容完成项目的产业园建设，市政基础设施建设等。

　　（2）按计划工期竣工并投入使用。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目标、对象和范围

　　1.绩效评价的目标

　　通过对项目的决策、过程、产出和效益四个方面进行评价，分析绩效目标的完成度以及预期由此产生的相关效益，旨在发现项目实施过程中存在的问题，并在此基础上提出具有可操作性的整改建议，以促进债券项目资金的管理和使用水平进一步提高。

　　2.绩效评价对象和范围

　　（1）评价对象

　　本次绩效评价的对象为长春双阳经济开发区医药产业园项目的专项债券资金支出。

　　（2）资金范围

　　截至2023年末，本项目专项债资金到位10,000.00万元。

　　（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

　　1.绩效评价原则

　　（1）科学规范原则

　　（2）绩效相关原则

　　（3）政策相符原则

　　（4）经济合理原则

　　（5）依据充分原则

　　（6）独立评价原则

　　（7）回避原则

　　（8）反馈原则

　　（9）保密原则

　　（10）公正公开原则

　　2.评价指标体系

　　根据本项目资金支出的特点及本次绩效评价的目标，评价指标分为项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四个方面，分别为25、20、40、15分，满分为100分。其中决策和过程类指标合计45分，产出和效益类指标合计55分（见附件）。

　　设置二级指标十四个，包括新增地方政府专项债券项目申报的政策依据与程序规范性、新增地方政府绩效目标设定的合理性与指标明确性、编制新增地方政府专项债券资金平衡方案科学性和资金分配的合理性、新增地方政府专项债券资金管理制度健全性及组织实施有效性、新增地方政府专项债券资金使用情况、产出数量、产出质量、产出时效、成本、社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响、满意度等。

　　设置三级指标二十六个，包括政策依据充分性、程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、资金平衡方案科学性、资金分配合理性、管理制度健全性、组织实施有效性、专项债券资金执行率、预算资金到位率、专项债券资金使用合规性、专项债券项目信息公开、项目完成率、验收合格率、项目风险、开工及时率、进度达成率、项目资本金到位率、建设投资完成率、工程综合利用率、投资收益率、污水排放达标率、垃圾集中运转率、可持续运行率、利益相关方满意度、社会公众满意度。绩效评价指标体系详见附件。

　　3.绩效评价方法

　　评价方法主要包括成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法、标杆管理法等。

　　根据评价对象的具体情况，可采用一种或多种方法。

　　4.绩效评价标准

　　绩效评价标准是指衡量绩效目标完成程度的尺度。绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

　　5.绩效评价评分与评级

　　（1）绩效评价评分

　　根据《中央部门项目支出核心绩效目标和指标设置及取值指引（试行）》（财预〔2021〕101号），本次评价指标赋分规则主要分为以下几类：

　　①直接赋分

　　②按照完成比例赋分，同时设置及格门槛

　　③按评判等级赋分

　　（2）绩效评价评级

　　本项目绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，绩效评价结果量化为百分制综合评分，按照综合评分进行分级。

　　等级划分为五档：

　　①综合评分为90分（含）至100分，评价等级为“优”；

　　②综合评分为80分（含）至90分（不含），评价等级为“良”；

　　③综合评分为60分（含）至80分（不含），评价等级为“中”；

　　④综合评分为60分以下，评价等级为“差”。

　　（三）绩效评价工作过程

　　本次绩效评价工作按照财政绩效评价工作要求和其他相关业务政策及规范要求开展，实施分为前期准备、评价实施、报告出具三个阶段。

　　三、综合评价情况及评论结论

　　（一）综合评价情况

　　本项目综合评价情况如下：

　　项目总投资71,736.45万元，其中，财政预算资金17,736.45万元，占比24.72%，专项债券资金总额54,000.00万元，占比75.28%。截至2023年末，已申请专项债券资金10,000.00万元，全部拨付至项目实施单位，用于项目进度款支出，无资金沉淀。2023年7月，项目按计划开工建设，各项施工计划正在执行，基本按照项目进度产出。但项目实施过程中存在绩效目标管理不到位、风险管理存在漏洞等问题。

　　（二）评价得分情况

　　通过评价组与项目单位沟通确认的评价指标，对长春双阳经济开发区医药产业园项目专项债券项目资金使用绩效情况进行客观评价。综合项目决策、过程、产出、效果评价情况，本项目绩效评价得分为88.25分，评价等级为“良”。

　　具体绩效评价得分情况如下表。

　　表3-1 绩效评价得分明细表

　　四、绩效评价指标分析

　　本次评价从长春双阳经济开发区医药产业园项目专项债券项目的决策、过程、产出与效益等维度进行绩效指标分析，通过定性与定量相结合的方式，综合考察专项债券资金的使用效益，得出绩效评价综合结论。

　　（一）项目决策情况

　　该指标分值25分，评价得分24分，得分率96.00%。

　　1.新增地方政府专项债券项目申报的政策依据与程序规范性

　　（1）政策依据充分性

　　通过查阅相关资料确认本项目立项符合国家政策导向、行业发展趋势、省委省政府的决策部署，积极响应相关政策文件规划，未发现项目与部门职责范围存在不符的情况。本项目通过建设标准化厂房，实现土地资源集约利用，符合节约资源基本国策。项目建设形成低投入、低消耗、低排放和高效率的节约型产业园区，推进区域医药健康产业集约发展，促进区域经济发展。项目已列入当地政府投资计划和中长期财政规划；纳入财政部地方政府债务管理系统项目库和发改委国家重大项目建设库；项目资金纳入政府性基金预算管理。本项目属于专项债券支持类型——产业园区基础设施建设，可以通过申请政府专项债券资金进行建设，政策依据充分。

　　该项指标满分6分，得分为6分。

　　（2）程序规范性

　　项目按照实施进程先后取得《长春市双阳区发展和改革局pt老虎机平台_mg老虎机游戏-【官方授权牌照】@长春双阳经济开发区医药产业园项目建议书的批复》（长双发改审批字〔2022〕67号）、《长春市双阳区发展和改革局pt老虎机平台_mg老虎机游戏-【官方授权牌照】@长春双阳经济开发区医药产业园项目可行性研究报告的批复》（长双发改审批字〔2022〕72号）、长春市规划和自然资源局颁发的《建设用地规划许可证》、《长春市双阳区发展和改革局pt老虎机平台_mg老虎机游戏-【官方授权牌照】@长春双阳经济开发区医药产业园项目初步设计的批复》（长双发改审批字〔2023〕38号）、《长春市双阳区发展和改革局pt老虎机平台_mg老虎机游戏-【官方授权牌照】@长春双阳经济开发区医药产业园项目（基础设施配套工程）初步设计的批复》（长双发改审批字〔2023〕54号）、《建设工程规划许可证》、长春市双阳区住房和城乡建设局出具《建筑工程施工许可证》）（220112202312290101、220112202312290201）。项目立项按照要求完成“两书一案”，包括《长春双阳经济开发区医药产业园项目收益与融资自求平衡方案》、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）吉林分所作出的《2023年吉林省政府专项债券长春双阳经济开发区医药产业园项目财务评价报告》（中兴华专字〔2023〕第540034号）等。

　　长春双阳经济开发区管理委员会为本项目的主管部门，对本次项目的建设、资金使用和专项债券偿还进行监督和监管。根据长春双阳经济开发区管理委员会财政审计局作出《pt老虎机平台_mg老虎机游戏-【官方授权牌照】@将长春双阳经济开发区医药产业园项目资本金纳入本级财政预算的情况说明》（长双经开财指〔2023〕10号），按项目计划项目资本金部分纳入长春双阳经济开发区本级财政预算，由本级财政予以解决。

　　该项指标满分4分，得分为4分。

　　2.新增地方政府专项债券绩效目标设定的合理性与指标明确性

　　（1）绩效目标合理性

　　项目根据实际情况设置了绩效目标，绩效目标内容与项目单位的部门职责、长期规划以及年度工作目标一致，与实际工作内容相关联，与项目实施内容基本相符，基本与确定的项目投资额相匹配。绩效指标与项目目标任务数基本做到了相对应，项目预期产出的效益符合区域经济发展需求。

　　该项指标满分4分，得分为4分。

　　（2）绩效指标明确性

　　项目单位编制了绩效目标申报表，绩效目标明确反映专项债券项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。绩效指标设置基本与项目相关，但部分绩效指标以定性描述进行量化，无法保障准确衡量，有待进一步细化完善，扣1分。

　　该项指标满分3分，得分为2分。

　　3.编制新增地方政府专项债券资金平衡方案科学性和资金分配的合理性

　　（1）资金平衡方案科学性

　　根据项目管理部门提供的财务评价报告及法律意见书，项目收益与融资平衡方案经过论证，与项目建设实施、运营内容相匹配，专项债券申请额度测算有效，申请的专项债券项目资金额度与当年专项债券项目的任务相匹配，年度现金流入能够覆盖各项费用及当年债券的还本付息费用。

　　该项指标满分4分，得分为4分。

　　（2）资金分配合理性

　　项目专项债券收入、安排支出、还本付息、发行费用等已纳入政府性基金预算管理，项目已编制可行性研究报告，获得相关批复，能够保证项目总体收益与资金支出相平衡。项目申请专项债券资金额度与实际需要基本相匹配，能够满足项目建设的需要。

　　该项指标满分4分，得分为4分。

　　（二）项目过程情况

　　该指标分值20分，评价得分18分，得分率90.00%。

　　1.新增地方政府专项债券资金管理制度健全性及组织实施有效性

　　（1）管理制度健全性

　　项目单位长春广悦工程服务有限责任公司根据项目实际情况及需求，制定了相关项目管理制度、内控管理制度，便于履行日常监管责任，促进项目建设有序开展。项目单位按照《专项债券资金管理办法》，对项目资金实行专人管理、专户储存、专账核算、专项使用，严格把控资金使用的各项审批手续及监督管理，有效保证资金安全、有效使用，控制成本。但项目建设急需的业务管理制度、风险管控需要加强完善，建议在现有内控制度基础上，完善项目建设风险防范措施，扣1分。

　　该项指标满分4分，得分为3分。

　　（2）组织实施有效性

　　长春双阳经济开发区管理委员会作为项目主管部门对本项目的建设、资金使用和专项债券偿还进行监督和监管。对本次项目真实、准确、完整性负责，确保资金用于本项目，确保债券资金年度内支出形成实物工作量，确保项目收益与融资平衡。对本项目建设工作负全面责任，以及对本次债券资金做好管理和使用工作。

　　项目单位编制了较为详尽的实施计划，制定了相应的项目质量要求及标准。绩效评价工作组查阅项目合同文件等基础资料，明确项目招标和政府采购程序及手续合法合规，合同签订及执行基本规范，工程原材料等采购需求与项目实际需求基本吻合，暂未发现存在重复或浪费的现象。在项目推进实施过程中，需要加强完善资料归档，扣1分。

　　该项指标满分4分，得分为3分。

　　2.新增地方政府专项债券资金使用情况

　　（1）专项债券资金执行率

　　项目申请地方政府专项债券资金54,000.00万元，2023年按计划申请专项债券资金10,000.00万元。截至评价时，项目单位按各项工程进度需求实际已全部支付，收款工程建设单位为长春鼎盟建筑工程有限公司双阳分公司、吉林省华兴工程建设集团带路建设有限公司双阳分公司，无沉淀资金。

　　专项债券资金使用情况如下表所示：

　　表2 专项债券资金使用情况表

　　                                    单位：万元

　　该项指标满分3分，得分为3分。

　　（2）预算资金到位率

　　项目根据前期需求，2023年项目预计投入专项债券资金10,000.00万元，拨付到项目实施单位10,000.00万元，无沉淀资金。该项目2023年度所需资本金，已全部纳入年度财政调整预算计划。项目预算资金到位情况与项目进度相匹配保障了项目的实施。

　　该项指标满分3分，得分为3分。

　　（3）专项债券资金使用合规性

　　项目成立制定了较为完善的内控管理制度，按照国家相关法律法规和债券资金管理的有关规定、项目融资平衡方案及相关立项批复文件中列明的建设范围和用途使用资金，对政府专项债券资金的收支、成本进行专账核算，对专项债券资金做到“专款专用”，对资金的管理部门、资金的归集、计划管理、使用原则、审批程序进行了严格的规范和管理，严格资金使用的各项审批手续及监督管理措施，保证资金安全和有效使用。项目单位未被中国人民银行列入征信系统黑名单。资金拨付程序如下：

　　上级财政长春市双阳区财政局拨付专项债券资金到本级财政长春双阳经济开发区财政审计局国库。国库拨付到主管部门长春双阳经济开发区管理委员会专户。主管部门按项目需求将专项债券资金拨付至项目单位长春广悦工程服务有限责任公司，项目单位根据项目进度将专项债券资金拨付至施工单位长春鼎盟建筑工程有限公司双阳分公司、吉林省华兴工程建设集团带路建设有限公司双阳分公司。

　　该项指标满分3分，得分为3分。

　　（4）专项债券项目信息公开

　　评价组就项目信息内容与项目实施单位进行了沟通了解，经资料检索确认，本项目按程序入库、审核、公开披露“两书一案”等信息并发行债券，专项债券项目存续期按照要求公开专项债券资金使用情况、对应项目建设进度、运营情况，专项债券项目收益及对应形成的资产情况。

　　该项指标满分3分，得分为3分。

　　（三）项目产出情况

　　该指标分值40分，评价得分35.25分，得分88.13%。

　　1.产出数量

　　项目单位按照相关批复和项目实施方案开展项目建设施工，截至2023年末，已发行专项债券资金10,000.00万元，主管部门已拨付专项债券资金到项目实施单位10,000.00万元，全部支出用于项目进度款，无资金沉淀。

　　2023年7月，项目按期开工，按照施工计划开展工程建设，项目主体施工进程基本符合项目预期进度，但项目施工现场基础设施建设工作推进迟缓，成为影响工程进度的隐患，妨碍施工和生活污水的收集、处理，扣2.5分。

　　该项指标满分10分，得分为7.5分。

　　2.产出质量

　　（1）验收合格率

　　项目履行了质量监督程序。项目单位委托招标代理机构吉林省万胜建设工程管理有限公司履行了项目（工程检测）招投标手续，中标单位为吉林省亿源建设工程质量检测有限公司、吉林省新方圆检测认证股份有限公司，负责完成长春双阳经济开发区医药产业园项目全部工程的质量检测项目，包括但不限于见证取样检测、地基基础检测、主体结构检测、室内环境检测等本工程所有工程质量检测项目（消防检测、人防检测除外）；委托招标代理机构中恺项目管理咨询有限公司履行了项目工程监理招投标手续，中标单位为：山东新世纪工程项目管理咨询有限公司，负责完成本项目施工及保修阶段等全过程监理服务。

　　项目实施单位、监理单位及施工单位提供的项目各项管理制度文件、施工组织设计、施工进度等基础资料，符合项目实施需求及相关规定，项目在评价过程中未出现质量问题。根据项目案卷资料，项目建设过程中同步开展了工程监理，抽取核查的工程质量检测档案，工程材料、构配件、设备检测合格率为100%。

　　该项指标满分6分，得分为6分。

　　（2）项目风险

　　本项目建设用地选址、规划许可完备，无其他纠纷。根据长春双阳经济开发区管理委员会财政审计局作出《pt老虎机平台_mg老虎机游戏-【官方授权牌照】@将长春双阳经济开发区医药产业园项目资本金纳入本级财政预算的情况说明》（长双经开财指〔2023〕10号），按项目计划项目资本金部分纳入长春双阳经济开发区本级财政预算，由本级财政予以解决。年度计划申请的专项债券资金均已落实到位，未发现潜在资金风险。

　　在评价时段内未发生事故且未发现隐患风险情况，但项目单位为应对工程建设风险（如妨碍工程进度的潜在风险因素）、管理风险制定的控制措施需要根据项目实施情况进行更新完善。

　　该项指标满分4分，得分为3分。

　　3.产出时效

　　（1）开工及时率

　　项目按计划于2023年7月及时开工建设，项目的施工进度计划、施工合同、开工许可及监理情况等完备，满足项目建设预期时效性。

　　该项指标满分5分，得分为5分。

　　（2）进度达成率

　　项目按期开工后，基本按照施工计划开展各项主体工程建设，项目主体施工进程基本符合项目预期进度，但项目施工现场基础设施建设工作推进迟缓，未按照预期进度完成建设目标，扣1.25分。

　　该项指标满分5分，得分3.75分。

　　4.产出成本

　　（1）项目资本金到位率

　　根据长春双阳经济开发区管理委员会财政审计局作出《pt老虎机平台_mg老虎机游戏-【官方授权牌照】@将长春双阳经济开发区医药产业园项目资本金纳入本级财政预算的情况说明》（长双经开财指〔2023〕10号），按项目计划项目资本金部分纳入长春双阳经济开发区本级财政预算，落实到位。按照项目建设投资规划，项目预备费计划于2024年投入使用。经调查，项目资本金到位情况符合项目实际。

　　该项指标满分5分，得分为5分。

　　（2）建设投资完成率

　　项目建设投资完成率指标旨在考察完成项目计划工作目标的实际投资金额与计划投资金额的比率。由于绩效评价时段内，本项目尚处于建设阶段，属于在建工程，仅考虑已投入成本实施情况，经调查，本项目各项资金投入均处于计划范围内，成本管控有效，投资完成度符合预期。

　　该项指标满分5分，得分为5分。

　　（四）项目效益情况

　　该指标分值15分，评价得分11分，得分率73.33%。

　　1.社会效益

　　本项目的实施符合我国相关产业发展政策，是推动长春双阳经济开发区产业园及标准化厂房建设持续快速健康发展的重要举措，符合我国国民经济可持续发展的战略目标。项目将促进医药企业快速发展，带动当地就业，增加当地利税，带动当地经济发展。项目建设还将形成产业集群，拉大产业链条，对项目建设地乃至吉林省的经济发展起到很大的促进作用，社会效益显著。

　　除此之外，项目建设过程中未发生诉讼、投诉、举报等恶劣社会事件，项目建设规范，实施项目管理合理有效。

　　该项指标满分2分，得分为2分。

　　2.经济效益

　　项目建成后，由于医药企业入驻，将为当地提供大量的就业机会，吸收下岗职工与闲置人口再就业，可促进当地经济和谐发展。项目实施可带动医药健康及其相关行业的发展，对于提高当地经济、居民收入、居民生活水平有着非常重要的意义。据测算，债券存续期内，该项目可实现标准化厂房出租收入175,052.56万元。项目预期收益对融资成本覆盖倍数为1.19倍，完全能够覆盖融资成本，该项目具有较强的收益性。

　　该项指标满分3分，得分为3分。

　　3.生态效益

　　（1）污水排放达标率

　　本项目拟通过与建筑施工场地紧邻的海悦药业一期项目排污管网排放污水。由于施工现场基础设施建设推进迟缓，制约了施工和生活污水的收集和处理效率，尚未解决污水直排、雨污混排和溢流等问题，每天约有0.5吨生活污水直排道路边沟或施工现场低洼地带，扣2分。

　　该项指标满分2分，得分为0分。

　　（2）垃圾集中运转率

　　项目施工现场仅设置了1个建筑垃圾收集点，不能满足垃圾处理需求，且未按照材料类型和性质对建筑垃圾进行分类，如混凝土、砖瓦、木材、钢筋等不同类型建筑垃圾集中露天堆放，占用大量土地，导致扬尘和渗滤液污染，不利于后续的处理和回收利用。目前，建筑工地内已建立建筑垃圾转运点，但未设置专属转运车辆，垃圾转运能力为10吨/天，垃圾转运能力与项目实施进展不匹配，扣2分。

　　该项指标满分2分，得分为0分。

　　4.可持续影响

　　由于本项目尚处于建设阶段，因此项目可持续影响评价着重关注项目资源配置、建设资金可持续性、沟通协调机制等方面。

　　通过查阅本项目收益与融资自求平衡方案、项目单位财务报表、项目相关的合同或协议书，明确项目后续专项债券资金投入能够保障到位。项目管理人员职责明确，建立了沟通协调机制，能够有效推进项目持续稳定运行。

　　该项指标满分2分，得分为2分。

　　5.满意度

　　为了解项目利益相关方（包括项目管理单位、施工单位等）以及社会公众对本项目建设工作的主观感受和满意度情况，绩效评价工作组通过发放调查问卷的方式对受影响群体进行随机调查。经调查，各利益相关方对本项目满意度较高。

　　该项指标满分4分，得分为4分。

　　五、存在的问题及原因分析

　　（一）绩效管理存在薄弱环节

　　本项目对工程建设、实施进度、项目成本、风险控制等方面的预期评估，作出绩效目标申报表，但绩效指标的明确性、细化及量化程度不足，部分绩效指标值设定有待完善。

　　（二）项目基础设施建设滞后

　　本项目施工现场基础设施建设推进迟缓，影响了项目阶段性产出，制约了施工和生活污水的收集和处理效率，尚未解决污水直排、雨污混排和溢流等问题，进而影响项目整体进度管控。

　　六、有关建议

　　（一）加强绩效目标管理

　　绩效目标管理是绩效管理工作的基础环节，直接影响绩效监控管理和评价工作质量，间接影响资金使用效率和效益。重视绩效管理工作，加强绩效目标表的二次审核考察，着重复核绩效目标是否贴合实际，是否全部量化，资金量是否匹配，以保障项目有效实施。对前期目标设置不合理的项目目标及时修正，动态掌握绩效目标的完成情况，确保项目资金提质增效。

　　（二）提升项目进度管控能力

　　项目管理团队应时刻关注项目情况，严控资源投入，将关键的资源用在最紧要的节点和工作上，通过精细化的现场管理，明确每周甚至是每天的工序穿插计划及现场组织实施安排，切实提高施工现场资源配置和使用效率，制定更为切合实际的进度风险防控措施，保障项目进度管理。

　　七、其他需要说明的问题

　　本次绩效评价工作是在项目单位提供评价资料的基础上对项目决策、项目过程、项目产出、项目效益等方面进行了综合评价，项目评价的可靠性基于项目单位提供资料的全面性和准确性。

 

 

　　

　　附件：

　　长春双阳经济开发区医药产业园项目专项债券项目绩效评价指标体系